Основная миссия практики налогов и налоговых споров M&P Group – обнаружение и воплощение в жизнь эффективных налоговых решений, которые помогали бы нашим клиентам достигать поставленные цели и продвигать вперед их бизнес.
Большой опыт работы в налоговых институциях, улавливание тонкостей налоговой политики и правоприменительной практики позволяют оценить воздействие налогового администрирования на бизнес и дать действенные рекомендации.
Участие в законотворческой деятельность позволяет нашим специалистам следить за изменениями в правилах налогообложения и влиять на них, заранее оценивая будущие выгоды или возможные риски, влекущие долгосрочные последствия для наших клиентов.
Устоявшиеся отношения с лучшими иностранными юридическими фирмами делают возможным предложить комплексные международные решения и эффективно обслуживать налоговые проекты в различных юрисдикциях.
Налоговое консультирование
- Регулирование налогообложения по налогу на прибыль, НДС, налогу на имущество организаций и другим налогам;
- Налогообложение холдинговых структур и групп компаний;
- Налогообложение в недропользовании;
- Налогообложение операций на рынке ценных бумаг;
- Налогообложение при реструктуризации компаний: слияния и поглощения (М&A), выделения и разделения;
- Применение налоговых вычетов и льгот;
- Возврат НДС при экспорте;
- Исчисление и уплата акцизов;
- Налогообложения физических лиц, в том числе иностранных граждан;
- Налоговое сопровождение проектов, связанных с внедрением особых систем поощрений сотрудников, включая опционные программы различной степени сложности.
Консультирование по вопросам трансфертного ценообразования
- Ревизия (аудит) сделок организаций с взаимозависимыми лицами и сделок, приравненных к сделкам с взаимозависимостью, для составления реестра контролируемых сделок;
- Разработка (адаптация) внутренних документов (политик, регламентов и процедур) компаний к новым правилам контроля за трансфертным ценообразованием;
- Подготовка уведомлений о контролируемых сделках и подтверждающих документов;
- Подготовка соглашений о ценообразовании и содействие в их заключении;
- Сопровождение проводимых налоговыми органами специальных проверок в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами;
- Представление интересов компаний в судебных инстанциях;
- Документальное обоснование соответствия применяемых организацией цен по контролируемым сделкам интервалу рыночных цен (рентабельности).
Выявление налоговых рисков и переплат
- Проведение экспресс-анализа налоговой отчетности за 3-5 дней;
- Подготовка отчета и практических рекомендаций по снижению налоговых рисков и использованию налоговых переплат;
- Разработка программы управления налоговыми рисками;
- Исследование как отдельных участков налогового учета, так и всей налоговой отчетности компании;
- Полное сопровождение процесса возврата и зачета налогов компании;
- Предварительная оценка налоговых последствий заключения договоров и предотвращение нежелательных для клиентов налоговых последствий.
Разрешение налоговых споров
- Юридическое сопровождение в ходе налоговых проверок (анализ законодательства и первичной документации, составление проектов ответов на требования налоговых органов, помощь в подборе документов, выстраивание корректных отношений с проверяющими);
- Определение стратегии и тактики спора по итогам налоговой проверки, оценка перспектив разрешения спора в налоговых органах и суде;
- Подготовка возражений на акты налоговых проверок и участие в рассмотрении материалов проверки руководством налоговых органов;
- Подготовка жалоб в вышестоящие налоговые органы;
- Подготовка заявлений в суд и формирование доказательной базы по делу;
- Подготовка заявлений о запрете на взыскание начисленных сумм и принятии иных обеспечительных мер до завершения спора в суде;
- Представление интересов компании в судебных заседаниях;
- Обжалование судебных актов в вышестоящих судебных инстанциях, подготовка возражений на жалобы налоговых органов;
- Возмещение расходов на судебное представительство и иных судебных расходов;
- Возмещение вреда, причиненного незаконными действиями налоговых органов.
Консультации по налоговому и бухгалтерскому учету
- Разработка учетной политики для целей бухгалтерского учета компании, а также анализ действующей учетной политики;
- Разработка иных локальных нормативных актов организации (ценовая политика, маркетинговая политика);
- Анализ системы бухгалтерского учета организации на соответствие требованиям законодательства, разработка рекомендаций с учетом проведенного анализа, а также постановка системы контроля координации показателей бухгалтерской отчетности и данных налогового учета;
- Разработка и внедрение системы бухгалтерского и налогового учета, полное или частичное восстановление бухгалтерского и налогового учета организации;
- Помощь в подготовке бухгалтерской и финансовой отчетности предприятия;
- Организация эффективной системы документооборота, в том числе разработка специфических форм первичной учетной документации;
- Консультации по широкому кругу вопросов ведения бухгалтерского учета, в том числе связанных с повышением эффективности систем и процедур бухгалтерского учета;
- Анализ показателей бухгалтерской и финансовой отчетности, комплексная проверка финансового состояния компании и перспектив ее развития (может варьироваться от экспресс-анализа до комплексной и глубокой оценки состояния и деятельности компании).
